Zu Lebzeiten übertragen oder schenken: die Möglichkeiten und die Schritte

Eine Schenkung zu Lebzeiten hilft Angehörigen dann, wenn sie es brauchen, und bereitet den Nachlass vor. Dafür muss die passende Form für die eigene Familie zum richtigen Zeitpunkt gewählt werden, ohne den Schenkenden zu schwächen. So entsteht ein Übertragungsvorhaben.

Zuerst eine Bestandsaufnahme

Der erste Termin dient dazu, die Situation zu klären, bevor über Urkunden gesprochen wird:

• was Sie besitzen und was Sie selbst zum Leben benötigen;
• Ihre familiäre Situation: Ehegatte, Kinder, Kinder aus einer früheren Verbindung, Enkelkinder;
• bereits erfolgte Schenkungen, auch länger zurückliegende;
• was Sie übertragen möchten und an wen.

Diese Bestandsaufnahme verhindert, dass Sie mehr verschenken, als für Sie vernünftig ist, und dass ein Ungleichgewicht zwischen Ihren Kindern entsteht.

Die Möglichkeiten

Die einfache Schenkung

Sie überträgt einen Gegenstand oder einen Geldbetrag an eine Person. Bei der Nachlassabwicklung des Schenkenden wird sie berücksichtigt, um die Gleichbehandlung der Erben zu prüfen, und zwar mit dem Wert, den der Gegenstand zu diesem Zeitpunkt hat.

Die Schenkungsteilung (donation-partage)

Sie verteilt in einem Vorgang Ihr gesamtes Vermögen oder einen Teil davon auf Ihre Kinder, oder auf Ihre Kinder und Enkelkinder. Wenn alle Ihre Kinder beteiligt sind, werden die Werte zum Tag der Urkunde festgeschrieben: was aufgeteilt wurde, wird im Erbfall nicht mehr in Frage gestellt, auch wenn ein Gegenstand inzwischen an Wert gewonnen hat.

Die Schenkung unter Nießbrauchsvorbehalt

Sie verschenken das bloße Eigentum (nue-propriété) an einer Immobilie und behalten den Nießbrauch: Sie wohnen weiter darin oder beziehen die Mieteinnahmen, auf Lebenszeit. Bei Ihrem Tod wird der Beschenkte uneingeschränkter Eigentümer, ohne weitere Steuer.

Die Schenkung unter Ehegatten (donation entre époux)

Sie wird erst mit dem Tod wirksam und erhöht den Anteil des überlebenden Ehegatten am Nachlass. Sie kann widerrufen werden, solange beide Ehegatten leben.

Das Testament

Es überträgt zu Lebzeiten nichts, regelt aber die Verteilung Ihres Vermögens nach Ihrem Tod. Es kann jederzeit geändert werden.

Was der Notar prüft

• dass die Rechte jedes Ihrer Kinder gewahrt bleiben: das Gesetz behält ihnen einen Mindestanteil Ihres Nachlasses vor, den Pflichtteil (réserve héréditaire);
• dass Ihnen ausreichende Mittel verbleiben;
• dass die Situation Ihres Ehegatten berücksichtigt wird;
• die steuerlichen Folgen, unter Berücksichtigung der Schenkungen der letzten fünfzehn Jahre.

Der Ablauf einer Schenkung

1. Ein erster Termin, um die Situation zu klären und die Möglichkeiten zu vergleichen.
2. Das Zusammentragen der Unterlagen: Personenstandsurkunden, Eigentumsnachweise, Schätzung der verschenkten Güter.
3. Die Unterzeichnung der Urkunde beim Notar. Der Schenkende schenkt, die Beschenkten nehmen an. Eine Schenkung von Immobilien erfordert zwingend eine notarielle Urkunde.
4. Die Formalitäten: die Kanzlei registriert die Schenkung beim Finanzamt, begleicht etwaige Steuern und lässt die Urkunde bei Immobilien ins Grundbuch (Livre foncier) eintragen.

Informationsbeitrag, Stand 14. September 2026, verfasst vom Notariat Bouzonville. Die genannten Regeln entsprechen dem an diesem Datum geltenden Recht und können sich ändern. Dieser Text ersetzt keine Beratung: jede familiäre und vermögensrechtliche Situation erfordert eine eigene Prüfung.